交强险业务与车险经营效益分析

交强险业务来源

2006年交强险仅有半年的业务量，所以2007年的业务数据与2006年的业务数据比较意义不大。2008年交强险保费收入增长3.85%，而承保数量增加了9.18%，车均保费下降了5.87%，这种承保数量同比增长率高于保费收入同比增长率的状态一直维持到2009年，车均保费下降4.93%。2010年情况有所好转，保费收入同比增长高于承保数量增长6个百分点，车均保费出现正增长。

从分类发展情况来看，一是汽车的承保数量和保费收入增长迅速。从承保数量方面，2006年机动车交强险只开办半年，若照全年推算，2007年、2008年和2010年的增长率大体相同，同比增长率约为20%，2009年增长最快，承保数量增长了161万辆，同比增长率为50%；从保费收入方面，2006年一2010年同比增长率基本保持在25%-36%之间，2008年6月底，山东省财险整体费率(签单保费/保险金额)下降，其中交强险下降47.1%，全年保费收入增长较缓，同比增长率为6.67%；二是摩托车的承保数量和保费收入变化平缓。若2006年按照全年推算，2006年-2010年承保数量每年基本约在95万辆左右，只有2008年摩托车的承保数量下降到76万辆；保费收入连续5年在1亿元左右，2007年略高。三是拖拉机的承保数量和保费收入较为稳定。2007年一2009年承保数量连续3年维持在20多万辆，但2010年却骤然下降到3.48万辆；保费收入2007年一2009年年均在1亿元左右，2010年因为承保数量剧减，所以保费收入仅0.17亿元，同比增长-77%。

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影响车险经营效益的因素分析

1、主要因素来自保费收入

保费收入是保险公司为履行保险合同规定的义务而向投保人收取的对价收入。在我国保险业发展初期，保险公司对经营效益的评估，主要是以保费收入多少为指标，形式较为单一。随着保险业的不断发展，评估体系的不断完善，考核指标越来越细化，逐渐由单一改为多项。2、赔款金额是指在保险有效期间内，保险人根据保险合同对被保险人已经发生的损失进行赔付，赔款金额是保险公司经营保险业务的最大成本支出。3、经营费用经营成本是指保险公司在一定的会计期内经营保险业务所负担的的各项支出，包括业务及管理费用、手续费支出及人工费用等，也可以叫做综合费用。4、利润利润指一定时期内保险公司通过其业务经营，销售保险产品的收入扣除全部财务支出以后的余额。

2、辅助因素保费增长率

保费增长率是保险企业业务经营的一项综合性指标，它反映了保险企业业务经费的主要成果，保费收入的增长，说明业务规模扩大，并逐步向广度和深度发展，因此在考核指标中具有特殊的重要性。保费收入增长率=(本年保费收入一上年保费收入/上年保费收入)X100%。2、赔付率赔付率是指一定会计期间内赔款支出与保费收入的比率，一般用百分数表示。公式为：赔付率=(赔款支出÷保费收入)x100%。赔付率是保险公司对其业务经营考核的一项重要指标，也是研究和制订保险费率的重要统计数据。3、车均保费车均保费是衡量车险经营水平的重要分析指标，车均保费=签单保费/签单数量。中国保监会在《关于印发(财产保险公司分支机构监管指标(试行)>的通知》中说明：车均保费计算公式中的机动车辆不包含拖拉机和摩托车，因山东省摩托车和拖拉机交强险的承保数量与机动车辆的承保数量相比很小，所以本文在车均保费取值时没有剔除摩托车和拖拉机的相关数据。4、承保数量承保数量是指投保人向保险公司投保车险，经保险公司核保后，符合承保条件进行承保的机动车的数量。根据保险业规模经济的原理，承保车辆数量越多，保险公司的管理成本越低。